储蓄国债（电子式）(摘)

储蓄国债（电子式）是我国财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，

以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。 

具有以下几个特点：(以100元为赎买单位.)

一是针对个人投资者，不向机构投资者发行；

二是采用实名制，不可流通转让；

三是采用电子方式记录债权；

四是由财政部负责还本付息，免缴利息税；

五是鼓励持有到期；

六是手续简化；

七是付息方式较为多样。

储蓄国债（电子式）通过经财政部会同中国人民银行确认代销试点资格的

中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行 和
北京银行。 

投资者购买储蓄国债（电子式）首先需要在一家承办银行开立或拥有个人国债托管账户，

已经在商业银行柜台开立记账式国债托管账户的投资者不必重复开户。

投资者可以持本人有效身份证件，开始在上述七家承办银行柜台办理开户。

开立只用于储蓄国债的个人国债托管账户 不收取 账户开户费 和 维护费用。

同时，还应在同一承办银行开立一个人民币结算账户（借记卡账户或者活期存折）作为国债账户的资金账户，用以结算兑付本金和利息。

一个医院院长的电视机维修经历（摘）

一个医院院长电视机坏了，拿到一个大修理店去修。

修理店接待人员:“OK，开机费50元”

医院院长: “为什么还没修理就要先交费”？

修理店接待人员: “我们修理店的制度就是这样，你们医院的挂号费，不是没看病之前就要交吗”？

医院院长无话可说，只好交了50元。

修理店接待人员问：“你好，请问你的电视机出了什么问题？”

医院院长:“就是没有反应了，声音图像都没了。” 

修理店接待人员:“看来你的电视是内部出了问题，那你要看内科，再请问你要看工程师还是高级工程师，修理费是工程师加收20元，高级工程师要加收30元。” 

医院院长:“不就是修电视机吗？修好就可以了，我管他什么工程师还是高级工程师”？

修理店接待人员:“不一样的，高级工程师水平高，什么疑难问题的电视都能修理好，修好的返修率也明显低于工程师，但是修理费相对高一点，所以这个由顾客您自己选择”。

医院院长:“我的电视应该不算疑难杂症，就一般工程师就好了”。

修理店接待人员: “那好，请你先交20元修理费”。

医院院长: “为什么还没修理就要先交费”？

修理店接待人员: “我们修理店的制度就是这样，你们医院不是没看病之前就要交吗”？

医院院长无话可说，只好又交了20元，将电视机捧进修理店，来到了工程师的工作。工程师问了一下电视机的情况，先开了三个付费单请医院院长交费：

一、万用表测量费20元；

二、示波器测量费50元； 

三、扫频仪费80元。

医院院长惊问：“为什么要顾客出这个测试费，这不是方便你们修理工程师的吗？”

工程师：“没错，我们的工程师以前也是靠“望、闻、问、切、听”，凭经验修理，可是现在科学发达了，什么仪器都有了，修理时做了测试会比较准确，也能测试出目前暂时还没有显现的故障出来。而且，我们买这些仪器仪表要花费大量资金，所以我们要收一些合理的费用。你的还好，没有用到更多仪器，上次一个客户送一个电器，我们用了网络分析仪测试天线抗阻，测试费就是150元，人家也是测了。我们会尽量替顾客着想，尽量少一些测试，为顾客省钱。当然你也可以坚持不测试，但我们修理时，可能会判断错误将好的零件换掉，给顾客造成不必要的费用。也可能修不好你的电器，最后耽误你的时间。”

 医院院长只好先交了150元测试费。
工程师经过半个小时测试，用打印机打出一张线路图，发现时一个三极管烧了，他花几分钟，换了个二元钱的三极管就修好了电视机。

工程师把打印好的线路图塞到院长手中后开了一张缴费单，叫医院院长去交8元打印费。院长不解的问：“打印费也要我出啊？”“是的，这是店里的规定，打印费由顾客出，那张图不是给你了吗？”“可我看不懂啊，要这张图干啥？”“你们医院给病人做B超，打印的绘图病人也看不懂啊，不照样是病人出钱吗”？

医院院长无语，只好去交钱。 

最后，工程师对院长说，我们店实行电脑管理，请你去提货柜台提货。

提货柜台打了一个修理清单给医院院长交费，缴费单上写着：

“据物价局规定，我店实行分项收费，做到使顾客明明白白消费。你本次修理收费如下： 

35W白光牌烙铁使用费（拆焊各1次）：10元； 

一次性烙铁头清洁棉： 2元；

吸枪使用费1次：5元； 

φ0.8环保锡线10g :5元； 

2N1234三极管1个 ：2元； 

剪三极管管脚斜口钳使用费：5元； 

焊接后清洗焊盘洗板水费：5元；

拆焊三极管、清洗焊盘等人工费： 20元； 

合计：54元”。

医院院长的电视维修共花了282元钱，只换了一个价值二元的配件。

社会养老保险 ：一种福利 ？

现在社保交费分 2 种：一种职工，一种居民。

一、职工社保

1.1 分 2 种交费： 灵活就业人员、企业职员。

1.2 灵活就业人员： 全额的 20%，其中 12% 进入统筹帐户，个人帐户只有 8% 。

1.3 企业职员：全额的 28%， 其中 20% 企业交费进入统筹帐户，个人交费 8% 进入个人帐户。

当交费满 15 年后，社保人员进入领费年龄时（男：60，女：55），

基础养老金 = （本市上年度职工月平均工资 + 本人月平均缴费工资）/ 2 * 缴费年限 * 1% 。

个人账户养老金 = 个人账户总额 / 缴费月数 。

基本养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 。

1.4 其它投资：国债是一个不错的选择，不用扣利息税。

A:现在假定我的个人帐户每月金额为 100 元， 从 45 岁开始交费（缴费时间最少，15 年），

假定我 整存整取 100 元 5 年 2 次，( 2011.05 五年期银行定期为 5.25% )

则 第一次 5 年后为 126.25 元，每月为 100 元。

第二次 5 年后为 285.6406 元，每月为 226.25 元。

然后 零存整取  5 年 ，共 15 年。

零存整取计息的公式是：利息 = 月存金额 × 累计月积数 × 月利率。 

累积月积数 =（存入次数 + 1）÷ 2 × 存入次数。

月利率 = 年利率 / 12 ( 2011.05 五年期为 3.25% )

利息 = (285.64+100) * （（12*5 + 1） / 2 * 12*5 ） * （ 3.25% / 12
）

     =
385.64 * 49.5625 = 19113.2825

本金：385.64 * 12 * 5 = 23138.4

则到 60 岁时 总金额为 42251.6825 元（
19113.2825 + 23138.4），

B:现在假定我的个人帐户每月金额为 100 元， 从 35 岁开始交费（缴费时间 25 年），

则到 60 岁时 总金额为 92133.845 元（
840.925 * （60 + 49.5625） ）。

三.关系人：政府、企业、个人.

3.1 政府：管理者，1995年3月起，养老保险费用由企业和个人共同负担，政府不出钱，出人。

至于管理水平、管理问题，有心的各位可以查找一下。

3.2 企业：养老保险费用的 28% 比例中的 20% ，等于是政府变相加税。做了冤大头还没留下名声！

3.3 个人：对比统计一下历史上的通货膨胀，怎么算都没信心，小于45岁的人尤甚。

到你老时，你每月还得小心求着‘大爷’ : "行行好，我还活着，请把我的钱给我吧！“。

未完待续。